市人民代表大会常务委员会：

受市政府委托，向本次会议报告2023年上半年财政预算执行情况及下半年工作意见，请予审议。

一、上半年预算执行情况

今年以来，在市委的坚强领导和市人大的依法监督指导下，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，围绕市五届人大二次会议确定的目标任务，牢固树立以政领财、以财辅政理念，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，围绕高质量发展这个首要任务，落实积极的财政政策，切实保障和改善民生，推动经济运行整体好转，在全面建设现代化美好亳州新征程上迈出坚实步伐。

（一）全市预算执行情况。

全市一般公共预算收入94.4亿元，为预算的58.5%，超序时进度8.5个百分点，增长6.3%。其中，税收收入55.3亿元，为预算的49.6%，增长13.5%；非税收入39.1亿元，为预算的78.6%，下降2.4%。一般公共预算支出196.1亿元，为预算的45.9%，增长4.3%。

政府性基金预算收入34.7亿元，为预算的19.3%，下降29.6%。政府性基金预算支出100.8亿元，为预算的42.4%，下降52.8%。

国有资本经营预算收入0.6亿元，为预算的9.7%，下降41.3%。国有资本经营预算支出0亿元，为预算的0%。

社会保险基金预算收入80.5亿元，为预算的66.1%，增长13.7%。社会保险基金预算支出50.6亿元，为预算的49.6%，下降4.9 %。

（二）市本级预算执行情况。

市本级一般公共预算收入20.8亿元，为预算的61.3%，高于序时进度11.3个百分点，增长14.2%。一般公共预算支出51.5亿元，为预算的41.3%，增长15.4%。

政府性基金预算收入8.4亿元，为预算的20.6%，增长82.5%。政府性基金预算支出12亿元，为预算的25.3%，下降55.5%。

国有资本经营预算收入0亿元，为预算的0%。国有资本经营预算支出0亿元，为预算的0%。

社会保险基金预算收入5.3亿元，为预算的62.8%，增长27.3%。社会保险基金预算支出3.1亿元，为预算的52.9%，增长10.5%

（三）亳州高新区预算执行情况。

亳州高新区一般公共预算收入7.8亿元，为预算的41%，下降2.4%。一般公共预算支出5.2亿元，为预算的40%，增长2%。

（四）亳芜现代产业园区预算执行情况。

亳芜现代产业园区一般公共预算收入2.5亿元，为预算的52.5%，增长15.8%。一般公共预算支出3.3亿元，为预算的26.5%，下降38.3%。政府性基金预算收入0.9亿元，为预算的18%，下降48.2%。政府性基金预算支出0.6亿元，为预算的12%，下降39.1%。

（五）省下达专项转移支付情况。

上半年，省下达全市专项转移支付资金4.2亿元，其中：已列入2023年度预算1.6亿元，省新增专项转移支付2.6亿元。上半年，省下达市本级专项转移支付1.4亿元，其中：已列入2023年度预算0.6亿元，省新增专项转移支付0.8亿元。以上专项转移支付资金按省规定用途使用。

（六）市本级政府债务情况。

截至2023年6月底，市本级政府债务余额220.1亿元，市本级发行新增专项债券0.5亿元，安排用于亳州市快递物流综合产业园项目0.4亿元、亳州市中心城区菜市场建设项目0.1亿元，已全部支出完毕，支出进度100%。

2023年市本级到期应偿还政府债务本息63.2亿元，其中：本金55.8亿元，利息7.4亿元。上半年已偿还到期债务本金7.1亿元，利息3.3亿元，合计10.4亿元，其中，通过发行再融资债券偿还6.1亿元，安排财政资金偿还4.3亿元。下半年还需偿还到期债务本息52.8亿元，拟通过发行再融资债券偿还48.7亿元、安排财政资金偿还4.1亿元。

二、上半年预算执行特点和成效

（一）预算执行特点。

一是财政收入稳步增长。上半年，全市一般公共预算收入94.4亿元，总量居全省第10位，同比增收5.6亿元，增长6.3%，增速居全省第8位。其中，税收收入55.3亿元，同比增收6.6亿元，增长13.5%。

二是减税降费落实到位。坚持放水养鱼、涵养税源，延续和优化实施部分阶段性税费优惠政策，继续顶格减征“六税两费”，落实小规模纳税人免征增值税、企业研发费用按100%所得税税前加计扣除等税收优惠。上半年，全市累计减税降费47.3亿元，精准助力实体经济发展。

三是重点支出保障有力。坚持常态化过紧日子，严控非重点非刚性和“三公经费”支出，节约资金保障重点领域支出。上半年，全市一般公共预算支出196.1亿元，其中，民生支出165.2亿元，占全市一般公共预算支出的84.2%。

（二）预算执行成效。

一是注重预期管理，财政收入“双过半”。加强财政收入预期管理，强化财政收入监控，坚持依法依规组织税费收入，强化重点税源监测，持续挖掘重点项目、重点企业增长潜力，统筹推进财政收入质的有效提升和量的合理增长。上半年，全市一般公共预算收入94.4亿元，为预算的58.5%，总量排名全省第10位，较上年同期增收5.6亿元，同比增长6.3%，高于全省地市平均水平0.9个百分点，增幅排名全省第8位，居皖北六市第3位。其中，地方级税收收入55.3亿元，占一般公共预算收入比重为58.6%，同比提升3.7个百分点，财政收入实现“双过半”目标，税收占比稳步提升。

二是注重优化结构，集中财力保重点。坚持“三保”预算源头管理，调整优化支出结构，将“三保”支出摆在财政支出中的优先顺序，2023年全市足额安排“三保”预算213.5亿元，切实兜牢“三保”底线。统筹各类财政资金保障民生等重点领域支出，上半年全市财政民生支出165.2亿元，增长5.1%，增幅高于全市财政总支出0.8个百分点，占财政总支出的84.2%，占比提高0.6个百分点。其中：教育、交通运输、社会保障和就业、卫生健康等支出增支明显，同比分别增支5.8亿元、2.6亿元、1.8亿元、1.4亿元。

三是注重服务发展，全力以赴稳经济。快发快用政府债券资金，全市今年发行专项债券25亿元，已支出23.9亿元，支出进度95.7%，支持13个项目建设。拨付新兴产业发展引导资金1000万元，支持新兴产业补短板。拨付皖北地区高质量发展暨皖北承接产业转移集聚区省级补助资金1.3亿元，推动集聚区建设。拨付省、市级助企纾困资金2363万元，支持89家企业复工复产、技术改造、转型升级。兑现“助力房地产新项目开工建设”市级补贴5981万元，对符合条件的购房者兑现市级安家补贴845万元，发放购房券1204万元，积极助力房地产市场平稳健康发展。安排市级消费券资金1040万元，聚焦汽车、百货、餐饮等重点领域，支持更大力度恢复和扩大消费。免收投标（响应）保证金1256万元，支持供应商采用电子保函等形式缴纳履约保证金，减轻供应商资金压力，积极服务优化营商环境。

四是注重深化改革，持续发力提效能。持续推动零基预算改革，巩固市级支出政策清理成果，以市政府名义废止市级支出政策30件、修改21件，着力打破支出固化格局。完成医疗收费电子票据管理改革，率先在全省实现市县乡三级公立医疗卫生机构医疗收费电子票据全覆盖，全市119家公立医疗卫生机构全部上线医疗收费电子票据系统。全面推进预算绩效管理，推动预算单位绩效自评全覆盖，对17个项目和1个部门整体开展财政重点绩效评价，涉及资金21.4亿元，着力提升资金使用效益。巩固国企改革三年行动成果，推动市属企业提高经营水平和盈利能力，上半年市属企业资产同比增长5.8%，营业收入同比增长24.9%，净利润同比增长35.8%，上缴税收同比增长37%。

五是注重风险防控，压实责任守底线。牢固树立风险意识和底线思维，更加注重安全发展。切实加强债务限额管理，将一般债务和专项债务纳入全口径预算管理，防范政府债务逾期风险。上半年，全市偿还政府债务本金43.6亿元，偿付利息12.5亿元，到期政府债务本息按时偿付。加强动态监管，积极稳妥化解隐性债务，坚决守住不发生系统性风险底线。严肃财经纪律，开展财会监督和预算执行监督专项行动，坚决守住财经风险底线。持续推动内控建设，切实防范廉政风险。

六是注重审查监督，规范管理促提升。强化自觉接受人大监督意识，做好服务人大代表工作，主动征求、广泛听取人大代表意见建议，积极配合人大预算联网监督，定期向人大推送政府预算、部门预算、财政收支月报、财政政策等信息。配合市人大常委会预算工委开展预算绩效、财政收支等专项调研，推动财政工作提质增效。编制市级预算调整方案，依法提请市人大常委会审查和批准。全面落实审计监督整改要求，强化审计监督结果应用，提升财政预算管理水平。履行财会监督主责，发挥财会监督在监督体系中的重要作用。

总体看，上半年全市财政运行基本平稳，预算执行情况较好，但依然面临一些困难。如经济恢复的基础尚不牢固，财政收入存在较大不确定性；房地产市场持续低迷，土地出让收入不及预期；重点支出刚性较强，预算平衡难度加大；县区财政收支运行紧张，基层“三保”压力较大；零基预算理念还不够深入，集中财力办大事机制仍需强化；财政投入方式还不够创新，财政资金引导撬动作用还需加强等。对于这些问题，我们将积极采取措施加以解决。

三、下半年财政工作安排

（一）加强财政收入预期管理。聚焦全年收入预期目标，完善重点税源监测机制，大力推进涉税信息应用，努力做到应收尽收，切实提高财政收入质量。强化非税收入管理，加强土地出让收入征管，为预算执行提供资金保障。建立与自然资源部门、税务部门日常联系机制，及时掌握土地出让收支情况，努力保障土地出让支出预算执行。

（二）加力提效落实积极财政政策。落实好促进经济平稳运行举措，认真落实税费支持政策，助力经济运行持续好转。落实过紧日子要求，严格压减一般性支出，定期清理盘活存量资金，腾出更多资金用于稳增长稳就业稳物价。加大向上争取力度，积极争取上级资金和政策支持。用足用好地方政府债券政策，加快债券发行使用。加强专项债资金调度，加大项目推进力度，加快债券支出进度，尽快形成实物工作量，带动扩大有效投资。

（三）巩固深化零基预算改革成果。编制2024年预算时，继续坚持“先谋事、再排钱”理念，预算编制紧紧围绕市委、市政府决策部署，对已到期的政策及时退出保障清单，对新增重大保障内容严格依规开展事前评估。动态编制重大战略任务保障清单，加强跨部门资金统筹和工作协同，构建集中财力办大事长效机制。实施项目全生命周期管理，健全项目预算分年安排机制，推动跨年度预算平衡。持续深化预算绩效管理改革，将绩效管理深度融入预算编制、执行和监督全过程，注重绩效目标编制，夯实预算绩效基础。

（四）防范化解财政领域风险。坚决把“三保”在财政支出中的优先顺序落实到位，加强日常监测，坚决兜住基层“三保”底线。防范化解地方政府隐性债务风险，加强债务风险评估预警，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。实施重大政策和重大项目财政承受能力评估，增强财政中长期风险抵御能力。深入开展财会监督和预算执行监督专项行动，坚决查处违法违规问题，压实财政资金管理责任。对市属企业债务举借、资金使用和债务偿还进行动态监测，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。

主任、各位副主任，各位委员，当前财政工作面临诸多挑战，年内财政改革发展任务艰巨繁重。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，认真落实本次会议有关决议，扎实推进财政各项工作，确保完成全年预算任务，为全面实施“六一战略”，加快建设现代化美好亳州作出积极贡献。

附件： 1. 2023年上半年全市一般公共预算收支完成情况表

2. 2023年上半年市本级一般公共预算收支完成情况表

3.2023年上半年市本级政府性基金预算收支完成情况表

4.2023年上半年市本级国有资本经营预算收支完成情况表

5.2023年上半年市本级社会保险基金预算收支完成情况表

6.2023年上半年上级专项转移支付情况表